Finanční slovník

Ukazatel možných rizik a výnosů (SRRI – synthetic risk and reward indicator) je standardizovaný nástroj používaný k hodnocení rizikového profilu investičního fondu. Tento ukazatel hodnotí riziko a potenciální výnos investice na stupnici od 1 do 7, kde 1 představuje nejnižší riziko s nižšími možnými výnosy a 7 nejvyšší riziko s potenciálně vyššími výnosy. SRRI pomáhá investorům snáze porovnat různé fondy a lépe porozumět rizikům spojeným s investicí. Je povinnou součástí dokumentu KIID (key investor information document) pro všechny fondy UCITS.

Ukazatel P/B (price-to-book ratio) je finanční poměr, který porovnává tržní cenu akcie společnosti s její účetní hodnotou na akcii. Tento ukazatel se vypočítá jako podíl tržní ceny jedné akcie na účetní hodnotě jedné akcie (vlastní kapitál společnosti vydělený počtem vydaných akcií). Ukazatel P/B slouží k hodnocení, zda je akcie podhodnocená nebo nadhodnocená v porovnání s účetní hodnotou společnosti. Nižší P/B může naznačovat, že akcie je podhodnocená nebo že společnost má problémy, zatímco vyšší P/B může naznačovat nadhodnocení nebo očekávání vyššího růstu.

Jedná se o fond, který se vytváří na dobu určitou. Podílník takového fondu nemá právo, aby mu na jeho žádost byly vyplaceny podílové listy. Po celou dobu své existence fond hospodaří s uzavřeným počtem podílových listů. Smysl fondu spočívá ve vyplácení dividend nebo ve vyplacení zhodnocené investované částky po ukončení životnosti fondu.