UCITS

Ukazatel možných rizik a výnosů (SRRI – synthetic risk and reward indicator) je standardizovaný nástroj používaný k hodnocení rizikového profilu investičního fondu. Tento ukazatel hodnotí riziko a potenciální výnos investice na stupnici od 1 do 7, kde 1 představuje nejnižší riziko s nižšími možnými výnosy a 7 nejvyšší riziko s potenciálně vyššími výnosy. SRRI pomáhá investorům snáze porovnat různé fondy a lépe porozumět rizikům spojeným s investicí. Je povinnou součástí dokumentu KIID (key investor information document) pro všechny fondy UCITS.

Ukazatel P/B (price-to-book ratio) je finanční poměr, který porovnává tržní cenu akcie společnosti s její účetní hodnotou na akcii. Tento ukazatel se vypočítá jako podíl tržní ceny jedné akcie na účetní hodnotě jedné akcie (vlastní kapitál společnosti vydělený počtem vydaných akcií). Ukazatel P/B slouží k hodnocení, zda je akcie podhodnocená nebo nadhodnocená v porovnání s účetní hodnotou společnosti. Nižší P/B může naznačovat, že akcie je podhodnocená nebo že společnost má problémy, zatímco vyšší P/B může naznačovat nadhodnocení nebo očekávání vyššího růstu.

Úpis je proces, při kterém investor nebo investiční společnost souhlasí s koupí nově vydaných cenných papírů, jako jsou akcie nebo dluhopisy, během jejich počáteční veřejné nabídky (IPO) nebo jiné formy emise. Úpis zahrnuje závazek poskytnout emitentovi kapitál výměnou za cenné papíry. V případě veřejné emise cenných papírů úpis často zajišťují investiční banky nebo finanční zprostředkovatelé, kteří je následně nabízejí veřejnosti nebo institucionálním investorům. Úpis emitentovi umožňuje získat potřebné financování na jeho podnikatelské nebo investiční záměry.

Úrokové riziko je riziko, že změny úrokových sazeb ovlivní hodnotu investice nebo náklady na financování. Toto riziko nejvíce postihuje dluhopisy a jiné pevně úročené nástroje, kde se hodnota investice snižuje, když úrokové sazby rostou, a naopak se zvyšuje, když úrokové sazby klesají. Úrokové riziko může ovlivnit i náklady na půjčky a hypotéky, kde vyšší úrokové sazby mohou zvýšit náklady na splácení dluhu. Správné řízení úrokového rizika zahrnuje využívání různých finančních nástrojů a strategií (jako jsou deriváty) k ochraně před nepříznivými pohyby úrokových sazeb.

Jedná se o fond, který se vytváří na dobu určitou. Podílník takového fondu nemá právo, aby mu na jeho žádost byly vyplaceny podílové listy. Po celou dobu své existence fond hospodaří s uzavřeným počtem podílových listů. Smysl fondu spočívá ve vyplácení dividend nebo ve vyplacení zhodnocené investované částky po ukončení životnosti fondu.